I. TIPOLOGÍA DE LAS
IIC EXISTENTES
II. TAMAÑO DE LA
INDUSTRIA DE IIC
III. OTRAS ENTIDADES DE
LA INDUSTRIA DE IIC
IV. PESO Y EVOLUCIÓN
DE LA INDUSTRIA DE IIC EVOLUCIÓN
DE LA INDUSTRIA DE IIC
V. TIPO DE INVERSORES Y
CARTERA CARTERA
DE LAS IIC
Cartera interior
Cartera exterior
VI. RENTABILIDAD DE LAS
IIC RENTABILIDAD
DE LAS IIC - MAGNITUDES
DE COMPARACIÓN
VII. COMISIONES DE IIC COMISIONES
DE GESTIÓN
GASTOS DE SUSCRIPCIÓN
GASTOS DE REEMBOLSO
VIII. IIC ESPECIALIZADAS
IX. COMERCIALIZACIÓN
EN EL PAÍS DE IIC
EXTRANJERAS
X. CONCLUSIONES
I.
CARACTERÍSTICAS Y
TIPOLOGIA DE LAS IIC PARTICULARIDADES
DE LAS IIC EN IBEROAMÉRICA
Introducción Forma
jurídica
Tipología
IIC Tipo DIVISIÓN
DE LAS IIC SEGÚN
EL OBJETO DE INVERSIÓN
MODO DE REPRESENTACIÓN
DE LAS IIC
LA COTIZACIÓN DE
LAS IIC
CALIFICACIÓN DE RIESGO
DE LAS IIC
II. CONSTITUCIÓN
DE LAS IIC CREACIÓN
DE IIC ABIERTAS SIN PERSONALIDAD
JURÍDICA
CREACIÓN DE IIC CERRADA
SIN PERSONALIDAD JURÍDICA
CREACIÓN DE IIC CON
PERSONALIDAD JURÍDICA
Y FIDECOMISOS
LA AUTORIDAD SUPERVISORA
EN LA CONSTITUCIÓN
DE LAS IIC
REQUERIMIENTO DE CAPITAL
O PATRIMONIO Y NÚMERO
DE
INVERSORES PARA LAS IIC
III. ESQUEMA DE FUNCIONAMIENTO
DE LA INDUSTRIA DE IIC PRINCIPALES
PARTICIPANTES
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
DE LA SOCIEDAD
ADMINISTRADORA O GESTORA
REQUISITOS PARA LA AUTORIZACIÓN
Y REGISTRO DE LA SOCIEDAD
ADMINISTRADORA O GESTORA
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES
DEL DEPOSITARIO O CUSTODIO
REGISTRO Y REQUISITOS ESPECÍFICOS
DEL DEPOSITARIO O CUSTODIO
NORMAS DE SEPARACIÓN
ENTRE GESTORAS Y DEPOSITARIO
EL RESCATE Y TRASPASO ENTRE
IIC
IV. NORMAS DE CONDUCTA Y
REGULACIÓN DEL CONFLICTO
DE INTERÉS
V. MARCO NORMATIVO INTRODUCCIÓN
SÍNTESIS DEL RÉGIMEN
JURÍDICO DE LAS IIC
IBEROAMERICANAS
TENDENCIAS ACTUALES REGULATORIAS
ORGANISMOS CON COMPETENCIA
DE REGULACIÓN, SUPERVISIÓN
Y AUTORIZACIÓN
FACULTADES DEL ORGANISMO
SUPERVISOR
CAPACIDAD SANCIONADORA
LA AUTORREGULACIÓN
DEL SECTOR DE IIC
REFORMAS EN CURSO
INTRODUCCIÓN
I. REGLAS DE INVERSIÓN
ACTIVOS
APTOS
LÍMITES O COEFICIENTES
DE INVERSIÓN
II. ENDEUDAMIENTO
III. VALORACIÓN DE
ACTIVOS VALORACIÓN
DE ACTIVOS COTIZADOS
VALORACIÓN DE ACTIVOS
NO COTIZADOS
VALORACIÓN DE ACTIVOS
EXTRANJEROS
FRECUENCIA DE CÁLCULO
DEL VALOR LIQUIDATIVO
VERIFICACIÓN DE LA
VALORACIÓN
IV. NORMAS CONTABLES APLICABLES
Y CALIFICACIÓN DE
RIESGOS
INTRODUCCIÓN
I. MARCO GENERAL DE TRIBUTACIÓN
II. SUJETOS PASIVOS DE TRIBUTACIÓN
LA
TRIBUTACIÓN DE LA
GESTORA-ADMINISTRADORA
LA TRIBUTACIÓN DE
LA IIC
LA TRIBUTACIÓN DEL
PARTÍCIPE/ ACCIONISTA
III. TRATAMIENTO FISCAL
DE LA INVERSIÓN EN
DETERMINADOS
ACTIVOS
IV. MECANISMO DE DEVOLUCIÓN
DE RETENCIONES
V. CONVENIOS DE DOBLE IMPOSICIÓN
VI. CONCLUSIONES
INTRODUCCIÓN
I. OBLIGATORIEDAD Y CONTENIDO
MÍNIMO LEGAL OBLIGATORIEDAD
CONTENIDO MÍNIMO
Y GENERAL
II. CONTENIDO ESPECÍFICO
Y CONFLICTOS DE INTERÉS
III. ACTUALIZACIÓN
DEL CONTENIDO
IV. ENTREGA AL INVERSOR
OBLIGATORIEDAD
DE ENTREGA
CONSTATACIÓN DEL
CONSENTIMIENTO Y ACEPTACIÓN
I.
SUMINISTRO DE INFORMACIÓN
INFORMES
PERIÓDICOS DE ACTIVIDAD
COMUNICACIÓN DE HECHOS
RELEVANTES Y OTROS ANUNCIOS
Concepto de información
significativa y relevante
Regulación de los
hechos relevantes
II. SUSCRIPCIÓN Y
REEMBOLSO DE CUOTAS, PARTICIPACIONES
O
ACCIONES DE IIC FRECUENCIAS
PERMITIDAS
EL VALOR LIQUIDATIVO Y SU
DIFUSIÓN
Frecuencia
Medios utilizados COMISIONES,
HONORARIOS Y OTROS GASTOS.
SU DIFUSIÓN A
LOS INVERSORES
SUSCRIPCIÓN Y REEMBOLSO
DE GRANDES VOLÚMENES
CÁLCULO DEL VALOR
LIQUIDATIVO Y SU CONTROL
Control de precios
Procedimiento de subsanación
de errores SUSPENSIÓN
DE LA VALORACIÓN
Y FIJACIÓN DE PRECIOS
ANEXO DE INFORMES PERIÓDICOS
INFORMACIÓN
DIARIA
INFORMACIÓN SEMANAL
INFORMACIÓN MENSUAL
INFORMACIÓN TRIMESTRAL
INFORMACIÓN SEMESTRAL
INFORMACIÓN ANUAL
CUADRO RESUMEN DE
IIC ABIERTAS
CUADRO RESUMEN DE IIC CERRADAS
INTRODUCCIÓN
I. PRINCIPALES CANALES DE
COMERCIALIZACIÓN
Y DISTRIBUCIÓN
DE IIC Y ENTIDADES ENCARGADAS
DE ESTA ACTIVIDAD
II. NORMAS DE CONDUCTA EN
LA COMERCIALIZACIÓN
III. LA PUBLICIDAD DE LAS
IIC
IV. LAS COMISIONES DE COMERCIALIZACIÓN
Y EL TRATO
IGUALITARIO A LOS INVERSORES
1.1.
TIPOLOGÍA DE LOS
FONDOS DE INVERSIÓN
POR PAÍSES
1.2. OTRAS IIC
2.1. TAMAÑO DEL MERCADO
- RESUMEN COMPARATIVO
2.2. NÚMERO DE IIC
POR TIPO DE FONDOS
2.3. NÚMERO DE INVERSORES
POR TIPO DE IIC
2.4. PATRIMONIO DE LAS IIC
POR TIPOS
(Millones de dólares
de EEUU)
2.5. PATRIMONIO DE LAS IIC
POR TIPO DE FONDOS
(Millones de unidades monetarias
locales)
3.1. ENTIDADES GESTORAS
/ ADMINISTRADORAS
3.2. DEPOSITARIAS / CUSTODIOS
3.3. COMERCIALIZACIÓN
4.1. PESO DE LA INDUSTRIA
DE IIC - MEDIDAS RELATIVAS
DE COMPARACIÓN
4.2. PESO DE LA INDUSTRIA
DE IIC - OTRAS MEDIDAS RELATIVAS
DE COMPARACIÓN
4.3. PESO DE LA INDUSTRIA
DE IIC - MAGNITUDES COMPARATIVAS
(Millones de dólares
de EEUU)
4.4. PESO DE LA INDUSTRIA
DE IIC - MAGNITUDES COMPARATIVAS.
ESTADÍSTICAS COMPLEMENTARIAS
(I)
4.5. PESO DE LA INDUSTRIA
DE IIC - MAGNITUDES COMPARATIVAS.
ESTADÍSTICAS COMPLEMENTARIAS
(II)
5.1. SUSCRIPCIONES BRUTAS
(Millones de dólares
de EEUU)
5.2. REEMBOLSOS (Millones
de dólares de EEUU)
5.3. SUSCRIPCIONES NETAS
(Millones de dólares
de EEUU)
5.4. SUSCRIPCIONES BRUTAS
(Millones de unidades monetarias
locales)
5.5. REEMBOLSOS (Millones
de unidades monetarias locales)
5.6. SUSCRIPCIONES NETAS
(Millones de unidades monetarias
locales)
6.1. DISTRIBUCIÓN
DEL PATRIMONIO POR TIPO
DE INVERSOR:
PARTICULARES E INSTITUCIONALES
(Millones de dólares
de EEUU)
6.2. DISTRIBUCIÓN
DEL PATRIMONIO POR TIPO
DE INVERSOR:
DETALLE (Millones de dólares
de EEUU)
7.1. CARTERA RESUMIDA DE
LAS IIC DE CARÁCTER
ABIERTO. VALORES
NACIONALES (Millones de
dólares de EEUU)
7.2. ESTRUCTURA PORCENTUAL
DE LA CARTERA DE LAS IIC
DE
CARÁCTER ABIERTO.
VALORES NACIONALES (%)
7.3. DETALLE DE CARTERA
DE LAS IIC DE CARÁCTER
ABIERTO.
VALORES NACIONALES (Millones
de dólares de EEUU)
7.4. CARTERA DE LAS IIC
DE CARÁCTER ABIERTO.
VALORES
INTERNACIONALES. RENTA VARIABLE
(Millones de dólares
de EEUU)
7.5. CARTERA DE LAS IIC
DE CARÁCTER ABIERTO.
VALORES
INTERNACIONALES. RENTA FIJA
(Millones de dólares
de EEUU)
7.6. CARTERA RESUMIDA DE
LAS IIC DE CARÁCTER
CERRADO.
VALORES NACIONALES. (Millones
de dólares de EEUU)
7.7. ESTRUCTURA PORCENTUAL
DE LA CARTERA DE LAS IIC
DE CARÁCTER
CERRADO. VALORES NACIONALES
(%)
7.8. DETALLE DE CARTERA
DE LAS IIC DE CARÁCTER
CERRADO. VALORES
NACIONALES (Millones de
dólares de EEUU)
7.9. CARTERA DE LAS IIC
DE CARÁCTER CERRADO.
VALORES
INTERNACIONALES. RENTA VARIABLE
(Millones de dólares
de EEUU)
7.10. CARTERA DE LAS IIC
DE CARÁCTER CERRADO.
VALORES
INTERNACIONALES. RENTA FIJA
(Millones de dólares)
8.1. RENTABILIDAD ANUAL
DE LAS IIC (%)
9.1. RENTABILIDAD DE LAS
IIC - MAGNITUDES DE COMPARACION
(%)
10.1. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES DE GESTIÓN
APLICADAS (% sobre
el patrimonio gestionado)
10.2. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES DE GESTIÓN.
MÁXIMOS LEGALES
(% sobre el patrimonio gestionado)
11.1. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES APLICADAS
/ GASTOS DE
SUSCRIPCIÓN (% sobre
el importe suscrito)
11.2. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES DE SUSCRIPCIÓN
MÁXIMAS
LEGALES (% sobre el importe
suscrito)
12.1. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES APLICADAS
/ GASTOS DE
REEMBOLSO (% sobre el importe
reembolsado)
12.2. COMISIONES DE LAS
IIC - COMISIONES MÁXIMAS
LEGALES. (% sobre
el importe reembolsado)
13.1. IIC ESPECIALIZADAS.
NÚMERO DE IIC
13.2. IIC ESPECIALIZADAS.
NÚMERO DE INVERSORES
13.3. IIC ESPECIALIZADAS.
PATRIMONIO (Millones de
dólares de EEUU)
14.1. IIC EXTRANJERAS COMERCIALIZADAS
EN EL PAÍS. NÚMERO
DE IIC
14.2. IIC EXTRANJERAS COMERCIALIZADAS
EN EL PAÍS. NÚMERO
DE
INVERSORES
14.3. IIC EXTRANJERAS COMERCIALIZADAS
EN EL PAÍS. PATRIMONIO
(Millones de dólares
de EEUU)
